신방수 세무사의 확 바뀐 보험 절세 가이드북: 실전편

신방수 저자(글)

두드림미디어 · 2025년 01월 10일

책 소개

기초부터 실전까지, 보험 가입자를 위한 세무 가이드북!

이 책은 보험과 관련해서 발생할 수 있는 세무상 쟁점을 다양한 각도에서 분석하고 있으며, 보험상품을 종류별로 구분하고, 보험 가입부터 보험금 수령 시까지 발생할 수 있는 세금 문제를 개인과 개인사업자, 법인 등으로 구분해서 세부적으로 다루고 있다. 구체적으로는 보험세금에 관한 기초 지식부터 개인과 개인사업자가 알아야 할 보험세금, 재산가들이 궁금해하는 상속과 증여에 관한 세금, 영리법인의 법인과 관련된 다양한 세무처리법을 체계적으로 살펴본다.
또한, 실전에 필요한 사례를 들어 문제 해결을 쉽게 할 수 있도록 돕고 있다. 이와 더불어 실무 적응력을 높이기 위해 모든 내용을 사례로 엮어 쟁점을 분석하고, 이론과 사례를 결합해 분석한다. 초보자의 관점에서는 보험세금이 상당히 난해하다고 느껴질 수 있는데, 이를 위해 챗GPT의 활용 사례를 군데군데 실어 독자들의 이해를 돕는다.
보험상품은 쓰임새가 다양해서 연금소득 과세, 상속세나 증여세 과세, 법인세 과세 등 세제의 변화가 심하다. 보험에 대한 별도의 세제가 없고, 대부분 해석에 의존하고 있는 현실에서 쉽고, 다양한 세무정보를 접할 수 있도록 만든 이 책은 보험 가입자들을 포함해서 보험과 관련된 세제를 다루는 사람들이 꼭 읽어봐야 할 필독서로 자리매김할 것이다.

작가정보

저자(글) 신방수

신방수 세무사

국내 세무업계에서 가장 많은 책을 쓰고, 가장 많은 독자층을 탄생시킨 베테랑 세무사다. 또한, 연간 강의를 100회 이상 하면서 독자들과 소통을 늘리고 있다. 현재 기업과 개인고객을 위해 다양한 컨설팅 및 세무회계 서비스 제공도 병행하고 있다.
한양대학교 경영학과를 졸업하고, 연세대학교 법무대학원에서 조세법을 전공했다. 세무법인 정상 대표이사를 역임하고, 현재는 이 법인의 이사로 재직 중이며, 건설기술교육원에서 세법 전담 교수로도 활동하고 있다. MBC·KBS·SBS 등 공중파 방송은 물론이고, YTN 등에도 출연하고 있다.
저서로는 초베스트셀러인 《합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법》 시리즈, 《가족 간 상속·증여 영리법인으로 하라!》, 《메디컬 건물, 이렇게 취득하고 운영하라》, 《부동산 투자·중개·등기 세무 가이드북》, 《공인중개사 세무 가이드북》, 《가족 간 부동산 거래 세무 가이드북》, 《부동산 세무 가이드북》, 《기업회계 실무 가이드북》, 《N잡러를 위한 1인 사업자 세무 가이드북》, 《상속·증여 세무 가이드북》, 《절반으로 줄이는 상속·증여 절세법》, 《확 바뀐 부동산 매매사업자 세무 가이드북》, 《가족법인 이렇게 운영하라》, 《병의원세무 가이드북》, 《재건축·재개발 세무 가이드북》, 《법인 부동산 세무리스크 관리노하우》, 《양도소득세 세무 리스크 관리노하우》, 《회사 세무리스크 관리노하우》, 《IFRS를 알아야 회계가 보인다》 등 80여 권이 있다.

목차

• 머리말··································································································· 4
  일러두기································································································· 9
  
  | 제1장 | 보험세금을 꼭 알아야 하는 이유
  개인과 법인이 모든 세금을 알아야 하는 이유·················································· 17
  가입자가 보험세금을 알아야 하는 이유························································· 20
  보험업계가 보험세금을 알아야 하는 이유······················································ 27
  세무업계가 보험세금을 알아야 하는 이유······················································ 31
  보험세금을 완벽히 정복하는 방법································································ 35
  [절세 탐구 1] 종합소득세 과세방법································································· 40
  [절세 탐구 2] 보험마케팅 시 주의해야 할 금융소비자보호법·································· 44
  
  | 제2장 | 보장성·저축성·연금저축보험 : 세금혜택과 소득세를 확인하라!
  보험상품과 세금의 관계············································································ 49
  보장성보험과 과세체계 요약······································································ 54
  저축성보험과 과세체계 요약······································································ 58
  연금저축보험과 과세체계 요약··································································· 62
  [절세 탐구 1] 저축성보험 차익 비과세 변천사···················································· 68
  [절세 탐구 2] 저축성보험의 비과세 마케팅(종합)················································· 76
  [절세 탐구 3] 공적연금소득과 사적연금소득의 과세체계······································ 81
  [절세 탐구 4] 퇴직연금의 과세체계································································· 86
  [절세 탐구 5] 보험과 건강보험료의 관계·························································· 89
  
  | 제3장 | 보험 계약 : 가입·변경·해지 시 세무상 쟁점을 확인하라!
  보험 계약과 세무상 쟁점··········································································· 95
  계약자 또는 수익자의 변경과 세무상 쟁점····················································100
  보험료의 납입 및 중도인출 등과 세무상 쟁점·················································104
  보험금의 수령과 세무상 쟁점····································································108
  보험 계약 해지와 세무상 쟁점···································································112
  [절세 탐구] 명의변경 시 주의해야 할 상속세와 증여세······································115
  
  | 제4장 | 직장인 : 세금혜택을 받은 후에는 과세에 주의하라!
  직장인과 연말정산 구조···········································································123
  근로자의 보장성보험과 세액공제································································127
  보장성보험금 수령과 과세체계··································································131
  직장인의 연금계좌 세액공제와 소득세 과세방법·············································134
  연금계좌 해지와 과세체계········································································139
  
  | 제5장 | 개인사업자 : 본인과 사업장의 보험 절세법을 구분하라!
  개인사업자들의 보험과 과세체계································································145
  사업자의 보험료와 절세효과·····································································148
  종업원을 위한 단체 보장성보험··································································151
  종업원의 퇴직연금과 비용처리법································································154
  [절세 탐구] 고소득 사업자와 사내근로복지기금··············································158
  
  | 제6장 | 개인의 증여 : 보험명의 변경에 유의하라!
  보험금 증여와 세무상 쟁점·······································································163
  보험 계약과 증여세 과세대상 판단······························································167
  보험금 증여세 과세요건···········································································171
  보험금 증여재산가액 계산법·····································································174
  명의변경과 증여 시기··············································································178
  보험금 증여재산평가법············································································182
  보장성보험과 증여세 과세사례··································································186
  저축성보험과 증여세 과세사례··································································189
  연금저축보험과 증여세 과세사례································································195
  즉시연금보험과 증여세 과세사례································································199
  [절세 탐구 1] 증여재산공제와 보험마케팅·······················································205
  [절세 탐구 2] 증여 시기를 활용하는 보험마케팅················································21
  
  | 제7장 | 재산가의 상속 : 종신보험을 활용하라!
  보험금 상속과 세무상 쟁점·······································································217
  보험 계약과 상속세 과세대상 판단······························································220
  상속세 예측을 위한 계산절차····································································224
  보험금과 금융재산상속공제······································································228
  상속세 납부방법····················································································232
  종신보험으로 상속세 납부를 대비하는 방법···················································236
  [절세 탐구] 상속 보험금을 나누는 방법························································240
  
  | 제8장 | 영리법인 : 보험비용처리법에 능숙하라!
  법인보험과 세무상 쟁점···········································································245
  법인의 보험료 지출과 자산 및 비용의 구분····················································248
  보험료 지출액과 임직원 근로소득과의 관계···················································254
  보험금 임직원 지급 시 세무처리법······························································259
  [절세 탐구 1] 법인의 보험상품에 관한 회계처리사례··········································264
  [절세 탐구 2] 임직원에 대한 인건비 규제와 임원 퇴직소득세 계산법·······················270
  
  | 부록 | 영리법인 실전 보험마케팅
  법인의 보장성보험 마케팅········································································277
  법인의 저축성보험 마케팅········································································282
  퇴직연금과 저축성보험의 동시 마케팅·························································287
  [절세 탐구 1] CEO와 기업이 자산을 임대차하는 방법········································291
  [절세 탐구 2] 과다 잉여금과 세무상 쟁점(가지급금, 이익 소각 등 포함)·······················295

책 속으로

직장생활이나 사업 활동 등과 관계없이 일상생활 중에 다양한 세금 문제에 봉착하는 일이 많다. 예를 들면 소득이 발생하면 소득세(법인세), 집을 사면 취득세 등이 부과된다. 또한, 부모로부터 재산을 물려받으면 상속세나 증여세 같은 세금이 추가되기도 한다. 그런데 이러한 세금은 본인이 직접 해결해야 한다는 문제점이 있다. 물론 외부 전문가의 힘을 빌릴 수는 있겠지만, 전체적인 내용은 본인이 통제할 수 있어야 한다. 그래서 누구라도 세금을 알아야 한다는 것이다. 이를 좀 더 구체적으로 알아보자.
-p. 17

1. 보험의 목적
현재 시중에서 팔리고 있는 보험상품의 유형은 셀 수 없이 많다. 이에 따라 세법도 다양하게 적용되는데 이에 대한 이해를 좀 더 쉽게 하기 위해서는 보험의 목적부터 정리할 필요가 있다.
ㆍ 재정 보호→사고나 질병, 사망 등 예기치 못한 상황에서 발생하는 경제적 부담을 줄이는 것이 목적이다.
ㆍ 위험 분산→다수의 보험 가입자들이 보험료를 모아 위험을 분산하고, 필요한 사람이 보험금을 받을 수 있게 한다.
ㆍ 미래 대비→노후대비나 자녀 교육, 상속 등 장기적인 재정 계획을 위한 수단에 해당한다.
-pp. 49~50

[Tip] 보험 가입과 절세효과
보험은 사업적인 측면에서도 가입되고 있다. 대표적으로 건물이나 기계장치 등에 대한 화재보험이 있고 종업원 등을 위한 상해보험 등도 있다. 이러한 보험료에 대한 지출은 사업과 관련성이 있다면 원칙적으로 모두 비용으로 처리된다. 따라서 보험료가 궁극적으로 이익을 축소하므로 절세효과가 발생한다. 절세효과는 사업자의 형태에 따라 달라진다. 다음을 참조하기 바란다.
ㆍ 개인사업자 : 6~45%
ㆍ 법인사업자 : 9~24%
ㆍ 성실 신고 법인사업자 : 19~24%(2025년 기준)
-p. 150

2. 임원 퇴직소득세 계산법
임원에 대한 퇴직소득세 관련 내용은 법인보험마케팅의 핵심에 해당한다. 법인이 보험금을 받은 후 이를 대표이사의 퇴직금으로 대체할 때 퇴직소득세가 발생하기 때문이다. 따라서 이 과정에서 퇴직소득세가 많이 나온다면 법인보험마케팅의 동력이 약해질 수밖에 없다. 참고로 퇴직소득세* 계산법이 상당히 복잡하다. 따라서 정확한 세액계산은 국세청 등에서 마련하고 있는 자동계산기 기능을 통해 확인하기 바란다.
* 대표이사가 퇴직연금에 가입한 후 연금을 받을 때는 퇴직소득세가 아닌 연금소득세로 부과된다.
-p. 271

출판사 서평

실전 사례로 배우는 보험세금의 모든 것!

이 책은 많은 사랑을 받았던 《보험 세무 가이드북(실전 편)》을 전면 개정한 책으로, 보험과 관련된 세무상 쟁점들에 관한 해결법과 다양한 세무정보를 제공하기 위해서 집필됐다.
이 책은 총 8장과 부록으로 구성됐다. 1장부터 3장까지는 보험세금에 관한 기초지식을 소개한다. 4장과 5장은 개인과 개인사업자가 알아야 할 보험세금에 대해 알려준다. 6장과 7장은 재산가들이 궁금해하는 상속과 증여에 관한 세금을 다루고 있으며, 8장은 영리법인의 법인과 관련된 다양한 세무처리법을 체계적으로 설명해준다. 마지막으로 부록은 영리법인의 실전 보험마케팅 사례를 제시한다.
최근 과세관청의 보험에 관한 시각을 파악하는 한편, 2021년에 도입된 금융소비자보호법률(금소법)에 관한 소개도 포함한 이 책은 보험에 대한 세무정보를 입체적으로 다뤘다. 보험가입 당사자인 개인과 법인은 물론이고, 보험상품을 판매하는 회사와 일선 현장에서 뛰는 재무설계사 그리고 세무처리를 도맡아 하는 세무회계사무소 종사자에게는 특히 유용한 책이 될 것이다. 다른 금융상품과 달리 세제가 복잡한 보험상품을 정복하고 싶다면 이 책을 꼭 읽어보자!

기본정보

ISBN	9791194223290
발행(출시)일자	2025년 01월 10일
쪽수	304쪽
크기	151 * 225 * 24 mm / 653 g
총권수	1권

Klover 리뷰 (7)

[sh********]

*컬처블룸으로부터 제공받아 작성된 리뷰입니다.
최근 보험 관련 세금에 대해 깊이 알고 싶었던 저에게 이 책은 마치 구원과도 같았어요. 신방수 세무사의 《확 바뀐 보험 절세 가이드북: 실전편》을 읽으며 마치 복잡한 미로를 차근차근 탐험하는 느낌이었어요.

처음에는 '세금'이라는 단어만 들어도 머리가 어지러워졌어요. 보험이라는 상품 자체도 워낙 다양하고 복잡한데, 거기에 세금까지 더해지니 도대체 무슨 말인지 이해하기 힘들었어요. 하지만 이 책은 마치 친절한 가이드처럼 내 손을 잡고 천천히 설명해줬어요.


특히 인상 깊었던 건 저자가 이론에만 그치지 않고 실제 사례를 풍부하게 다루고 있다는 점이었어요. 단순히 세금 계산법을 나열하는 게 아니라, 실제 상황에서 어떻게 대처해야 하는지 구체적으로 풀어내고 있었어요.

게다가 챗GPT 활용 사례까지 곁들여 있어 현대적이면서도 실용적인 접근을 보여줬어요.


책은 총 8장으로 구성되어 있는데, 각 장마다 내 상황에 딱 맞는 내용들이 있었어요. 직장인으로서 연말정산이나 보험 세액공제에 대해 헷갈렸던 부분들, 개인사업자로서 고민했던 보험료 절세 방법, 그리고 미래의 재산 승계를 고민하는 입장에서 상속세와 증여세에 대한 통찰까지. 마치 세무사와 1:1 상담을 하는 것 같은 느낌이었어요.


특히 6, 7장의 재산가를 위한 증여와 상속 관련 내용은 정말 눈을 떼을 수 없었어요. 보험 명의변경, 증여세 과세요건, 상속세 계산 방법 등 실제로 적용할 수 있는 실전 지식들이 가득했어요. 앞으로 가족들과 재산 승계를 고민할 때 이 책의 내용을 참고할 거예요.


최근 금융소비자보호법 같은 새로운 법률이 도입되면서 보험 세금은 더욱 복잡해졌어요. 이런 변화하는 환경에서 이 책은 마치 나침반 같은 역할을 해줬어요. 단순히 세금을 줄이는 것을 넘어, 보험이라는 금융상품을 더 스마트하게 활용할 수 있는 지혜를 얻었어요.


다만, 모든 내용을 완벽히 이해하기는 쉽지 않았어요. 세금이라는 영역 자체가 워낙 전문적이고 복잡하기 때문에, 중간중간 읽다가 멈추고 다시 천천히 이해하는 과정이 필요했어요. 그래도 저자가 최대한 쉽게 풀어쓰려 노력한 흔적이 곳곳에 보였어요.

결론적으로, 이 책은 단순한 세금 가이드북을 넘어선다고 말하고 싶어요. 보험이라는 금융상품을 바라보는 새로운 시각, 그리고 내 상황에 맞는 현명한 선택을 할 수 있게 해주는 나침반 같은 책이에요. 보험에 관심 있는 모든 이들, 특히 30대 직장인이나 개인사업자라면 꼭 한 번 읽어보길 추천해요.

[ve********]

★북유럽의 소개로 출판사로부터 도서를 제공받아, 직접 읽고 작성한 리뷰입니다★

다양한 보험의 대상별 ( 개인, 개인사업자, 법인) 절세 커리큘럼을
알아나갈 수 있습니다. 예시를 들어주면서 설명하기 때문에
보험과 관련된 궁금했던 세금 문제에 대해서 알아나가는
즐거움이 있었습니다.
보험은 미래의 예상치 못한 사고나 손실에 대비하기 위한 위험관리
수단인데요. 큰 도움이 될 수 있는 보험금에 대한 절세를 미리
대비한다면 그것 또한 보험이라는 생각이 들었습니다.

[uk******]

미래에 일어나지 않은 질병과 사건에 대비하여 일정 금액을 적립하며 대비하는 보험.
보편적인 사고방식에서 보면 보험은 암과 같은 다양한 질환, 실손, 사망만 생각하는 게 대부분이다. 다가올 불확정성의 사건에 대비하기 위해서이지만 보험의 계약과 그 실용범위는 다양하다. 불안한 노후를 위해 저축성으로 준비하는 것도 있고 상속을 위해, 직원의 안전을 위해, 연금을 위해, 건강보험을 위한 보장성도 있다. 하지만 사람들은 충실히 보험을 넣으면 그 보험이 자신에게 온전하게 돌아온다 맹신하지만 현실은 아니다.

사람의 인생에서 피할 수 없는 것이 세금인 만큼 우리는 살면서 다양한 세금이란 문제에 직면하게 된다. 소득세, 취득세, 양도세, 증여세 등 하지만 노후를 준비하는 보험에도 세금은 예외 없이 붙는다. 재정적 손실을 대비하기 위해 자신이 돈을 저축하듯이 넣는데 왜 세금이 붙느냐 물으면 그 과정에서 이익이 발생하고 수혜자가 생기기 때문이다. 사망보험을 신청했는데 그 수혜자는 자식이 되면 이는 상속이나 증여로 봐야 하는지 언제부터 그 시점이 도래하고 납부해야 할 세액은 얼마인가, 개인사업자로 연금과 건강보험을 붓는데 비용처리가 가능하고 공제가능한 금액은 얼마인가. 그리고 그 금액을 누가 수령하면 납부해야 하는 세금은 얼마인가. 동일한 보험처럼 보이고 일률 단편적인 세법 같지만 개인, 사업자, 법인, 상속자, 증여자, 연금 등 다양한 입장에서 보면 그 과정과 계산이 틀림을 알고 시간과 과정을 단축하며 불필요한 납세를 줄일 수 있다. 물론 국가에 납부하는 세금이 잘 못된 것이 아니지만 똑 같은 과정에서 누구는 적법하게 세제혜택을 받아 납부하고 누구는 무지해서 복리처럼 납부해간다면 억울할 것이다. 그래서 다양한 세법의 적용사례를 통해 자신의 납세의 의무를 다하지만 현명하게 절세하여 납부 하자는 게 본 도서의 취지이다. 세무사가 아니더라도 알아야 그 해결의 단서를 제시하 듯 보험에 관해 알아야만 세무사에 묻고 대처할 수 있기 때문이다. 개인과 개인사업자, 고령에 맞물린 증여와 상속, 개인의 법인 전환이 많은 우리가 주의 해야 할 점과 세무의 전반을 알게 된다면 현명하게 대처하여 불필요한 시간과 기회비용을 줄일 수 있을 거라 책은 말하고 있다.

상당히 복잡한 것 같지만 보험의 종류에 따라 계약자와 피보험자, 수익자만 입장관계만 확실히 하면 될 것을 책은 명시하고 있다. 인과관계에 따라 납세의 의무와 비율은 어떻게 되는지 보험사들은 가입들의 어떤 점을 노려 마케팅을 하고 있는지 그리고 세법은 어떻게 변화하고 있어 각자의 입장의 입장에서 어떤 포지션을 취해야 하는지, 본 도서 한권이면 피보험자로 확실한 권리관계를 주장하고 수익자로 절세를 취하는 현명한 재테크 수단으로 보험은 거듭날 수 있다 말하고 있다.

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이 리뷰는 출판사로부터 책을 제공받아 주관적으로 작성했습니다.

세무업계에서 독보적인 저술가이자 베테랑 세무사로 알려진 신방수 세무사님의 '확 바뀐 보험 절세 가이드북 - 실전편'은 보험 세제를 한결 쉽게 풀어낸 안내서입니다. 복잡하게 느껴질 수 있는 보험과 세금이라는 주제를 체계적으로 정리하면서도 실무에 적용할 수 있도록 구성했다는 점이 돋보입니다. 특히 보험과 관련된 세무 처리의 다양한 측면을 세밀하게 분석하고 현장에서 바로 활용할 수 있는 실용적인 정보를 풍부하게 담아냈다는 점에서 큰 가치가 있습니다.

책의 구성이 매우 체계적이고 독자 친화적입니다. 1장부터 3장까지는 보험 세금의 기초 지식을 차근차근 설명하여 초보자들도 쉽게 접근할 수 있도록 했으며, 4장과 5장에서는 개인과 개인 사업자들이 실제로 필요로 하는 보험 세금 정보를 상세하게 다루었습니다. 특히 6장과 7장에서는 많은 이들이 궁금해하는 상속과 증여와 관련된 보험 세금 문제를 심도 있게 분석했고, 8장에서는 영리 법인의 보험 관련 세무 처리를 체계적으로 설명했습니다. 여기에 더해 부록으로 실전 보험 마케팅 사례를 포함시켜 책의 실용성을 한층 더 높였습니다.

이 책의 가장 큰 특징이자 장점은 바로 실제 사례를 통한 설명 방식입니다. 모든 내용을 구체적인 사례와 연결 지어 설명함으로써 독자들의 이해를 돕고 있으며, 실무에서 즉시 활용 가능한 팁과 절세 방법들을 별도로 정리해두어 실용성을 극대화했습니다. 특히 주목할 만한 점은 복잡한 세무 관련 내용을 설명하면서 챗GPT 활용 사례를 포함했다는 것입니다. 이는 법적 해석이 필요한 복잡한 상황에서 독자들에게 새로운 해결 방안을 제시하는 혁신적인 시도로 평가됩니다.

보험의 가입 단계부터 보험금 수령까지 발생할 수 있는 다양한 세무 상쟁점을 깊이 있게 분석하고 있으며, 현재 과세 관청의 보험에 대한 관점과 해석까지 세심하게 다루었습니다. 이를 통해 독자들은 실무에서 마주할 수 있는 다양한 상황에 대한 대처 방안을 미리 파악하고 준비할 수 있습니다. 물론 보험과 세무에 대한 기본 지식이 없는 독자들에게는 다소 어려운 내용이 있을 수 있으나, 이는 오히려 보험 세제에 대한 체계적이고 전문적인 이해를 위한 필수적인 과정이 될 것입니다.

저자는 오랜 실무 경험을 바탕으로 실제 현장에서 발생하는 다양한 케이스들을 분석하고, 이에 대한 해결 방안을 제시하고 있습니다. 특히 각 장의 말미에 포함된 실전 사례들은 독자들이 실제 상황에서 어떻게 대처해야 하는지를 구체적으로 보여주어 매우 유용합니다. 또한 최근 변화하는 세무 행정 환경 속에서 보험 관련 세무 처리의 주요 쟁점들을 놓치지 않고 다루었다는 점도 이 책의 가치를 높이는 요소입니다.

이 책은 보험 세제라는 전문적인 영역을 실용적이면서도 체계적으로 풀어낸 귀중한 자료입니다. 특히 실무 사례 중심의 설명과 최신 기술을 활용한 접근 방식은 이 책만의 차별화된 강점입니다. 보험과 세무 분야에 관심 있는 이들에게 꼭 한 번 읽어보기를 추천드립니다. 이 책을 통해 보험 세제에 대한 깊이 있는 이해는 물론, 실무에서 즉시 활용할 수 있는 귀중한 인사이트를 얻을 수 있을 것입니다. 무엇보다도 변화하는 세무 환경 속에서 보험과 관련된 세무 처리를 효과적으로 수행하는 데 필요한 실질적인 지침서로서 큰 역할을 할 것으로 기대됩니다.

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세상을 살다보면 누구나 예상치 못한 사고를 겪게 될 수 있다. 보험은 이런 최악의 날을 준비하는 금융상품이라고 할 수 있다. 사고, 질병, 노후, 사망 등 겪고 싶지 않은, 생각 하고 싶지도 않은 일들 피해가면 좋겠지만 누구나 겪을 수밖에 없는 일들에 대해 미리 준비하는 상품이다. 100세 시대, 수명이 늘어나는 만큼 인간은 병에 더 많이 걸린다. 이전에는 수명이 짧아 병에 걸리기 전에 죽었다. 나이 들고 죽는 것은 인간사 순리이고, 이치인지라 피해갈 수 없기에 반드시 준비가 필요하다

보험이 필요하다는 것은 모두가 알고 있지만 아직 닥치지 않았고, 그 일이 멀게만 느껴지고, 나한테는 일어나지 않을 거라는 막연한 희망으로 준비를 미루거나, 어떻게 되겠지 라는 마음을 가지기도 쉽다. 대부분의 사람들은 나이가 들면 병에 걸리게 되고 소득이 없어진다. 그 때는 이미 늦었다. 소득이 있고 건강하게 일할 수 있을 때 미리 준비해야 한다.

이 책은 현재 기업과 개인고객을 위해 다양한 컨설팅 및 세무회계 서비스 제공을 병행하고 있으며, 세무법인 정상 대표이사를 역임하고, 현재 이 법인의 이사로 재직 중에 있으며, 건설기술교육원에서 세법 전담 교수로 활동하고 있는 신방수 세무사가 보험과 관련하여 발생할 수 있는 세무상 쟁점을 다양한 각도에서 분석하고, 보험 상품을 종류별로 구분하고, 보험 가입부터 보험금 수령 시까지 발생할 수 있는 세금 문제를 개인과 개인사업자, 법인 등으로 구분하여 자세하게 담았다. 보험세금에 관한 기초 지식부터 개인과 개인사업자가 알아야 할 보험세금, 재산가들이 궁금해 하는 상속과 증여에 관한 세금, 영리법인의 법인과 관련된 다양한 세무처리법을 체계적으로 알려주는 보험 가입자를 위한 세무 가이드북이다.

이 책에서 저자는 ‘보험의 목적’에 대해서 “재정 보호→사고나 질병, 사망 등 예기치 못한 상황에서 발생하는 경제적 부담을 줄이는 것이 목적이다.”라고 하면서 “위험 분산→다수의 보험 가입자들이 보험료를 모아 위험을 분산하고, 필요한 사람이 보험금을 받을 수 있게 한다. 미래 대비→노후대비나 자녀 교육, 상속 등 장기적인 재정 계획을 위한 수단에 해당한다.”(pp.49-50)고 말했다.

이 책은 모두 8장으로 구성되어 있다. 1장에서는 보험세금을 꼭 알아야 하는 이유에 대해 설명하고, 2장에서는 보장성·저축성·연금저축보험에 대한 세금혜택과 소득세에 대해 알려준다. 3장에서는 보험 계약에 대한 가입·변경·해지 시 세무상 쟁점이 무엇인지 설명한다. 4장에서는 직장인이 연말정산을 할 때 과세에 주의하라고 당부한다. 5장에서는 개인과 개인사업자가 알아야 할 보험세금에 대해 알려준다. 6장에서는 개인의 증여에 대한 세금을 다루고 있으며, 7장에서는 재산가의 상속에 관한 세금을 다루고 있다. 8장은 영리법인의 법인과 관련된 다양한 세무처리법을 자세하게 설명해준다.

나는 그동안 신방수 세무사의 책을 여러 권 읽어 보고 많은 도움을 받았다. 이 책<확바뀐 보험 절세 가이드북>도 보험에 대한 세무정보를 입체적으로 다루고 있으며, 아주 읽기 좋게 구성이 되어 있어서 쉽게 공감하면서 읽었다. ‘보험’에 대해서는 누구나 모르면 바보처럼 손해를 보게 되는데 보험을 통한 절세를 하는데 있어서 이 책처럼 좋은 책은 만나보지 못했다. 이 책을 통해 보험과 증여세, 상속세는 어떻게 해야 하는지 배울 수 있어서 너무 기쁘다. 보험가입 당사자인 개인과 법인은 물론이고, 현장에서 뛰는 재무설계사에게 유용한 책이 될 것이다.

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『신방수 세무사의 확 바뀐 보험 절세 가이드북: 실전편』 북 리뷰
「출판사로부터 도서를 제공받아 주관적으로 작성한​ ​​㈜아글라​ ​소중한 글입니다.」

보험에 대한 세금 및 세무 정보에 관련된 모든 것들이 들어있는 매우 유용한 책이라 생각합니다.

개인, 개인사업자, 법인별로 세분화된 보험 정보와 보험 절세법에 관련된 모든 정보를 초보자가 보아도 쉽게 이해되는 자세한 설명과 사례를 통해 이해력을 높이고 있습니다.

개인, 개인 사업자 등 보험 절세에 관련된 정보에 대한 습득이 필요하신 분들과 보험 관련 직종 및 마케팅을 하시는 분들에게도 매우 유용하다는 생각이 들었습니다.

보험 상품은 다른 금융 상품과 달리 세제가 복잡하다고 알고 있긴 하지만 신방수 세무사님의 친절한 설명과 다양한 사례를 통해 너무 쉽게 이해되고 정보를 알게합니다.

​보험 상품의 쓰임새는 보장과 투자, 은퇴 대비용 등으로 여러 종류에 해당되지만 가입자의 목적에 따라 절세 전략을 알려주고 효율적으로 보험을 활용할 수 있도록 유익한 정보를 제시하여 줍니다.

​가종 보험 재원에 따라 상속세, 증여세가 부가되는 구분을 명확하게 하며 독자로 하여금 세무상 부담하여야 하는 각종 세금에 대한 개념을 익힐 수 있도록 도와줍니다.

​총 8장으로 구성되어 있는 이 책을 통해 보험 세금에 대한 기초 지식을 습득하여 보험 가입시 부가되는 세금을 구분 할 수 있도록 하며 절세의 필요성에 대하여 인식할 수 있게 합니다.

​보험 계약 시, 명의 변경 시, 해지 시, 보험금 수령 시 등

다양한 시점에 세무상 쟁점이 될만한 사례를 통해 절제 탐구 비법을 익히고 미리 대비하고 준비할 수 있게 합니다.

13번째 월급이라 불리는 연말정산에 대한 구조와 직장인이 받게 되는 세금 혜택이 가능한 보험 종류 및 연금계좌 세액공제와 소득세 과세방법을 통해 직장인에게 유익한 절세비법을 알려줍니다.

보험 가입 당사자가 알아야 하는 정보와 보험 상품을 판매하는 회사, 설계사분들에게도 쉽지만 깊이 있는 정보 제시로 많은 도움이 될 것으로 생각합니다.

​개인, 직정인으로서 보험에 관련된 다양한 정보와 증여, 상속세 등의 보험세금에 관련된 정보를 파악할 수 있고 절세 비법을 배울 수 있어 매우 좋았습니다.

「출판사로부터 도서를 제공받아 주관적으로 작성한​ ​소중한 글입니다.」

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리앤프리를 통해 제품 또는 서비스를 제공받아 작성한 글입니다.
대한민국 1등 저자 신방수 세무사가 보험세금의 표준을 제시
보험 가입자는 물론이고 보험회사,재무설계사, 세무업계 종사자 등이 알아야 할 보험 절세 책의 완결판!
꼬리에 꼬리를 무는 보험세금에 관한 모든 궁금증!
이 책 한권으로 확실히 해결할 수 있다!
이 책과 챗GPT를 같이 활용하면 누구나 전문가가 될 수 있다.
이 책은 실무적응력을 높이기 위해 모든 내용을 사례로 엮어 쟁점을 분석
이론가 사례를 결합해서 분석하면 실무적응력이 커지기 때문, 더 나아가 실무적으로 알아두면 유용할 정보들은 Tip이나 절세 탐구를 추가해서 정보의 가치를 더했다고 한다.
이에 저자는 챗GPT의 활용사례를 군데군데 실어져 있다.이제는 챗GPT를 하지 않으면 안되는구나를 더욱 깨닫게 되면서 챗GPT도 잘 활용해야겠다는 생각도 하게 된다.
보험은 위험관리수단으로 예상치 못한 사고나 손실에 대비하기 위해 보험사에일정 금액을 지불하고 사고발생시 보험사로부터 보험금을 지급받는 제도에 해당한다. 이 보험은 일반적으로 개인의 재정적 손실을 줄이기 위해 사용되며, 크게 생명보험과 손해보험으로 나눌 수 있다. 가입자가 보험세금을 알아야 하는 이유를 이제서야 알게 된다.
그동안은 보험과 세금을 별개로 생각했었는데 이제 다시 깨닫게 되어 보험세금을 공부해야함을 안다.
Tip코너를 통해 더 자세하게 보여주고 있고 이제 보험업계 또한 보험세금을 알지 못하고 보험 가입을 시키면 안 될 것같다. 자신의 이익만 챙기다가는 큰 코를 다칠 수 있을 것이다.
보험업계뿐만 아니라 세무업계 또한 보험 세금을 그냥 넘어갈 수 없기에 다 알아야 하니 이 책으로 보험 절세를 해 나가야겠다.
보험 세금의 모든 것을 초보자 관점에서 서술하고 있으니 보험일을 안해도 내 보험에 대해서도 생각해 볼 수 있고 개인,개인사업자,버빈별로 세분화된 보험 절세법을 제시하고 있으니 보험세금에 대해 정확히 알과 확실히 보험세금을 절세하자