한 권으로 끝내는 개인사업자 절세 공부

기초 세법부터 사업자등록, 세금 신고·납부까지 1인 사장님을 위한 맞춤 세금 가이드북

한지온 저자(글)

길벗 · 2025년 03월 05일

책 소개

직장을 벗어나 사장님이 되었다!
사업자등록부터 세금 신고 및 납부까지,
모든 게 낯선 1인 사장님에게 꼭 필요한 세금 가이드

물가도 오르고 세금도 올랐는데 오르지 않는 건 내 월급뿐인 현실에서 많은 직장인이 부업의 세계에 뛰어든다. 제2의 월급을 만들기 위해서, 또 언젠가 다가올 은퇴 후의 삶을 준비하기 위해서 사업자가 되는 것이다. 특히 코로나19 이후 온라인을 중심으로 한 사업에 뛰어든 사람들이 엄청나게 늘어났다.
하지만 막상 사업자가 되고 나니 사업자등록을 하는 것부터 온갖 세금 신고 및 납부에 이르기까지 모르는 게 너무 많다. 세무대리인에게 맡기는 경우도 있지만, 수입이 아직 적은 사장님은 매번 세무대리인을 통하는 것이 부담스럽기도 하다. 또 맡긴다 해도 세금에 대해 전혀 모르면 추후에 문제가 생겼을 때 제대로 대응하기 어렵다.
이 책은 사업의 세계에 뛰어든 초보 사장님에게 꼭 필요한 세금 안내서이다. 저자는 세무서 민원실에서 근무하며 사업자등록, 세금 신고, 납부 등으로 어려움을 겪는 초보 사장님들을 수없이 만나왔다. 그 과정에서 초보 사장님들이 난생처음 겪는 세금 신고와 납부에 어려움을 느끼고, 사소한 실수로 가산세를 무는 사례를 보며 이들을 위해 세금 지식과 신고·납부 과정을 쉽게 전달하는 책을 집필하기로 결심했다. 이 책을 통해 사업자가 알아야 할 세금을 체계적으로 이해하고 절세 노하우까지 익힐 수 있을 것이다.

2025년 최신 개정판 출간!
매해 바뀌는 세법, 기준 등 최신 데이터 반영
세법은 매해 조금씩 바뀐다. 여러 사례를 통해 사업자들이 어려움을 겪지 않도록 개정하고, 사회적 상황에 따라 규제를 완화 또는 강화하기도 한다. 그렇기 때문에 세금을 신고하고 납부할 때 가장 최신의 세법을 이해하는 것이 중요하다.
물론 국세청과 홈택스를 그때그때 살펴보면서 최신 정보를 파악하는 것이 제일 좋지만, 이것도 아는 만큼 보이는 법이다. 세금의 개념이나 체계를 제대로 알지 못한다면 홈페이지를 열고 무엇부터 찾아봐야 할지 우왕좌왕하게 된다.
이번 2025년 최신 개정판에서는 2024년까지의 최신 개정 세법을 반영했다. 세금 납부의 기준이 되는 금액, 소득 등 업데이트된 정보를 꼼꼼히 확인하고, 국세청이나 홈택스에서 한 번 더 확인한다면 세금 신고·납부에 실수를 줄일 수 있을 것이다.

부가가치세, 종합소득세, 원천세,
3대 세금만 제대로 알아도 절세가 된다!
세금에는 다양한 항목이 있다. 하지만 초보 사장님이라면 부가가치세, 종합소득세, 원천세의 3대 세금 먼저 파악해야 한다. 1년에 2번 신고하고 4번 납부하는 부가가치세, 연말정산과는 별도로 해야 하는 종합소득세 신고, 프리랜서 혹은 정규 직원을 고용하고 있다면 꼭 알아야 할 원천세까지 3가지 세금을 각각 소개하여 기초 지식부터 신고 납부까지 전 과정을 설명한다.
세금을 제대로 신고하지 않으면 가산세를 물어야 해 곤욕을 겪는 경우가 많다. 특히나 초보 사장님이라면 경험이 부족해 여기저기서 찾아본 방법대로 해도 실수가 생기게 마련이다. 아무리 공부해도 어렵기만 한 세금 신고에서 납부까지의 과정을 도표로 설명해 하나하나 따라가다 보면 세금 신고·납부에서 실수를 줄일 수 있을 것이다.
이 책에서는 세금에 대해 어느 정도 눈이 떠진 이후에 발생하는 문제까지도 다뤘다. 신고 기한을 놓쳤다면 해야 하는 행동 요령, 고지서를 받지 못했다면 물어야 하는 가산세, 너무 많은 세금이 나왔다면 진행해야 하는 불복절차, 세무조사의 표적이 되지 않는 법 등 심화 지식도 담았다.

작가정보

저자(글) 한지온

2007년 국세청 입사 후 민원실, 법인세과, 부가가치세과, 소득세과, 조사과를 두루 거쳐 현재는 서울지방국세청에서 근무하고 있다.
민원실에서 근무하며 사업자등록, 세금 신고, 납부 등으로 어려움을 겪는 초보 사장님들을 수없이 만났다. 초보 사장님들이 난생처음 겪는 세금 신고와 납부에 어려움을 느끼고, 사소한 실수로 가산세를 무는 사례를 보며 이들을 위해 세금 지식과 신고·납부 과정을 쉽게 전달하는 책을 집필하기로 결심했다.
최근 직장을 다니며 부업으로 수입을 얻는 사람이 늘어나고 있다. 하지만 제대로 세금을 신고하지 않아 가산세를 물거나 절세 혜택을 누리지 못하는 사람이 많다. 저자는 “세금을 잘 신고하고 납부하는 것이 최고의 절세”라고 말하며 초보 사장님들에게 가장 필요한 부가가치세, 종합소득세, 원천세의 개념과 신고·납부 방법을 설명한다. 이외에도 자신에게 맞는 사업자등록 방법과 초보에서 고수로 거듭나기 위한 심화 세무 지식을 이 책에 담았다.

목차

• 저자의 말_우리는 왜 세금에 대해 알아야 할까?
  
  준비 마당. 어서와, 세금은 처음이지? 아는 만큼 돈이 되는 세금 이야기
  01 부업이 자연스러운 시대, 누구나 세금 공부가 필요하다!
  02 세무사에게 맡기더라도 세금 공부는 필수!
  03 긴가민가한 세법 문제, 전문가를 통해 해결하자
  
  첫째 마당. 시작이 반! 사업자등록 신청하기
  04 신고를 잘하면 받을 수 있는 근로장려금과 자녀장려금
  05 사업자등록, 꼭 해야 할까?
  06 사업자등록, 언제 하는 것이 좋을까?
  07 개인사업자로 할까, 법인사업자로 할까?
  08 임대차계약서 없이 사업자등록을 할 수 있을까?
  09 나는 과세사업자일까, 면세사업자일까?
  10 간이과세자와 일반과세자, 무엇을 선택해야 할까?
  11 10분 내로 끝내는 사업자등록
  12 업종 선택, 왜 중요한 걸까?
  13 사업용 계좌 신고로 미신고 페널티 피하기
  14 명의 대여, 왜 위험한 걸까?
  
  둘째 마당. 개인사업자를 위한 세금 완전 정복 ① 부가가치세
  15 알아두면 유용한 세금의 종류
  16 상품이나 서비스 과정에서 발생하는 이윤에 붙는 부가가치세
  17 부가가치세, 언제 어떻게 내야 할까?
  18 세금계산서 발행 여부로 알아보는 과세와 면세의 차이
  19 부가가치세, 더 많이 그리고 빠르게 환급받는 방법
  20 신용카드 사용과 현금영수증 발행으로 세금 혜택 업!
  21 부가가치세, 전자신고로 실수 없이 간편하게!
  
  셋째 마당. 개인사업자를 위한 세금 완전 정복 ② 종합소득세
  22 소득이 발생했다면 세금은 당연히!
  23 나는 복식부기 의무자일까, 간편장부 대상자일까?
  24 장부 작성, 제대로 하지 않으면 무기장가산세 폭탄이 팡!
  25 계산 구조를 알면 줄일 세금이 보인다!
  26 종합소득세 세테크의 기술
  27 최종 세금을 결정하는 소득공제 활용법
  
  넷째 마당. 개인사업자를 위한 세금 완전 정복 ③ 원천세
  28 누군가의 소득세를 대신 내주는 원천세
  29 원천세 신고 및 납부 방법
  
  다섯째 마당. 1인 사장님을 위한 심화 세무 지식
  30 신고 기한을 놓쳤다면 빠르게 신고하자
  31 고지서, 어디로 어떻게 받을까?
  32 고지서 보내기 전 최후 확인! 과세예고
  33 세금이 너무 많이 나왔다면? 불복 절차 진행
  34 세금, 나눠서 낼 수 있을까?
  35 간편장부 대상자도 세무 조사의 표적이 될 수 있다!
  36 현금영수증은 무조건 발행하자!
  37 절세와 탈세의 차이, 정확히 알자!
  38 차명계좌, 절대 사용 금지!
  39 잘못 낸 세금 돌려받는 경정청구

출판사 서평

ㆍ 초보 사장님을 위한 절세의 기술
ㆍ 기초 세법부터 사업자등록, 세금 신고와 납부까지 한 권으로 끝낸다.
ㆍ 부가가치세, 종합소득세, 원천세, 3대 세금을 정복하라!
ㆍ 크리에이터, 프리랜서, 인플루언서 등의 N잡러와 1인 사업을 하는 초보 사장님을 위한 세금 과외
ㆍ 유튜버, 블로거, 자영업자, 부업러 등 소소한 부수입을 올리는 N잡러를 위한 맞춤 세금 가이드북
ㆍ 초보 사장님들이 꼭 알아야 할 핵심만 담았다. 나에게 꼭 맞는 사업자등록 유형 찾기부터 집에서 혼자 할 수 있는 신고, 납부를 도해와 그림으로 익힌다.

기본정보

ISBN	9791140714469
발행(출시)일자	2025년 03월 05일
쪽수	287쪽
크기	148 * 208 * 22 mm / 583 g
총권수	1권

Klover 리뷰 (3)

[ha********]

기초 세법부터 사업자등록, 세금 신고·납부까지 1인 사장님을 위한 맞춤 세금 가이드북

친절한 지온씨^^ 세무서 민원실 경험을 바탕으로 안타까운 마음에 쓰게 된 가이드.

사업자 등록에서부터 부가가치세, 종합소득세, 원천세와 함께 절세까지 정말 친절하게 설명해 놓았다.

입시에 휘둘리는 대한민국 공교육은 이렇게 인생과 일상을 살아갈 때 필요한 교육을 제공하지 못한다. 실생활에 필요한 세금, 법률 상식, 재테크, 부동산 등등

대학 입시가 아닌 삶을 배우는 학교가 있다면 이런 책들이 교과서로 채택될 수 있겠지.

저자가 거듭 말하는 세금의 최후 결정자는 바로 자기 자신이라는 점. 무섭지만 현실이다.

오래전 강호동이 탈세로 고통받았던 이유도 전문가에 맡기고 무심하게 무지한 자신을 방치했기 때문.

개인사업자, N잡러들의 세금 길라잡이가 될 책이다.

출판사로부터 도서를 제공 받아 읽고 쓴 리뷰입니다.

[mn***]

협찬 도서

저희 부부 둘 다 개인사업자이기에 세금 공부하려고 읽어 봤어요. 1인 사업자들에게 필요한 사례와 세금 기초 상식 등 쉽게 전달해줘서 너무 유용해요. 가정마다 필수 도서가 아닐까 합니다.

[eh******]

세금은 개인사업을 희망하는 사람들이 가장 먼저 고민 하는 부분이다. 사업을 하지 않거나 직장을 다니지 않는 사람들은 관심이 없을 수 있다. 하지만 사업을 이제 시작하려는 사람은 처음부터 끝까지 세금의 연속이다. 생각보다 많이 징수되는 금액에 놀라는 경우가 대부분이다. 그때가 되면 세금을 절세하는 방법이 궁금해서 검색하고 알아보기 시작한다. 그러나 처음 듣게 되는 세무용어와 복잡한 계산방식은 일반인들에겐 너무 높은 벽이다. 결국 세금은 자신이 할 수 없는 것이라는 인식만 남게 된다. 세무사에 맡기는 방법도 있지만 어떤 세무사를 만나느냐에 따라 세금이 달라진다면 누구를 선택해야 하는지도 고민이 된다. 세무서에 도움을 요청하는 경우 궁금한게 뭔지 알아야 질문도 할 수 있는 법이다. 우리가 세금에 대해 공부해야 하는 이유들이다. 전문적인 영역까지 알기는 힘들겠지만 세금 문제를 스스로 생각하고 판단할 수 있는 능력을 갖추어야 한다. 그런 부분에서 이 책이 만들어 졌다.

저자는 개인사업자들이 가장 많이 궁금해하고 질문을 많이 하는 4가지 큰 주제를 잡고 이야기 한다. 가장 먼저 사업자 등록을 할때 무엇부터 해야하고 어떻게 해야하는지 어려움을 겪는 사람들을 위한 챕터이다. 간이과세자와 일반과세자의 장단점을 이야기 하며 상황에 맞게 선택하게 도와준다. 이부분을 읽고 나서 무조건 간이과세자가 좋은 것은 아니라는 점을 알게 되었다. 두번째는 부가가치세에 관한 내용이다. 면세사업자들은 부가가치세를 내지 않는다. 하지만 본인이 면세사업자가 아닌데 면세사업자로 알고 있는 사람들이 있다. 생각지도 못한 세금을 내야 하는 경우가 꽤 많다. 부가가치세의 이해부터 먼저이다. 부가기치세는 사장님에게서 나가는 돈이 아니라 소비자에게서 나가는 돈이다. 전자신고로 간편하게 신고할 수 있다. 독자를 위해 책은 전자신고하는 방법을 그림을 통해 자세히 알려주고 있다. 보면서 따라하기 쉬워 장점이다.
세번째는 종합소득세이다. 부업을 하고 있거나 프리랜서들은 자세히 볼 필요가 있어보인다. 소득이 발생하면 소득세를 신고해야 한다. 5월 신고만 잘한다면 문제될 일은 없다. 기준은 소득의 발생 유무이다. 소득공제 활용법도 잘 보면 좋은 내용이다. 소득 공제를 많이 받을 수록 절세 효과는 커진다. 네번째는 원천세이다. 생소한 내용일 수 있지만 본인이 사업자인지 근로자인지에 따라 다를 수 있다. 원천징수하는 소득세와 4대보험료는 회사에서 대신 납부한다.

세금에 대한 내용은 훨씬 더 많이 있겠지만 개인사업자들이 꼭 알아야 하는 내용만 담고 있어서 유용하다. 세금 신고 하는 부분도 개인이 직접 할 수 있는 부분이 많았다. 본인이 스스로 판단하고 선택할 수 있게 잘 되어있다는 점이 장점이다. 가볍게 읽고 이해하기란 어려운 책일 수 있다. 하지만 세금 문제로 절실하게 도움이 필요할 때 이 책이 좋은 선택지가 될 것은 분명하다.